一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计5690.80万元，其中年初结转和结余85.76万元，比上年增加85.76万元；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计5605.03万元，比上年增加572.48万元，增长11.38%，主要原因如下：

1. 财政拨款收入4,496.18万元较上年减少536.37万元，差异原因为三校融合的三定方案确定后，中职招生计划减少，故学生人数减少幅度较大，免学费收入和专项资金收入较上年减少；

2. 上级补助收入378.1万元较上年增加378.1万元，差异原因为支付2022和2023年退休人员专项绩效使用赣职院资金；

3. 事业收入364.48万元较上年增加364.58万元，差异原因为2022年本单位无非税收入预算；

4. 经营收入366.17万元较上年增加366.17万元，差异原因为自有资金部分根据财政最新要求填报在经营收入中列支。

   本年收入的具体构成：财政拨款收入4496.17万元，占80.22%；事业收入364.58万元，占6.50%；经营收入366.17万元，占6.53%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入378.10万元，占6.75%。  

   二、支出决算情况说明

   本单位2023年度支出总计5690.80万元，其中本年支出合计5358.00万元，比上年增加325.45万元，增长6.47%，主要原因：退休人员专项绩效标准提高了，按新标准补发了2022年及正常发放2023年度退休人员专项绩效；结余分配332.79万元，比上年增加332.79万元；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：自有资金部分根据财政最新要求填报在经营收入、经营支出、经营结余中列支。

   本年支出的具体构成：基本支出1919.92万元，占35.83%；项目支出3404.71万元，占63.55%；经营支出33.38万元，占0.62%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

   三、财政拨款支出决算情况说明

   本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数2594.65万元，决算数4496.17万元，完成年初预算的173.29%。其中：

   （一）教育支出（类）年初预算数2145.93万元，决算数3937.77万元，完成年初预算的183.50%。预决算差异主要原因：年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助和现代职业教育质量提升专项支出，决算数包括省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，属于年度内追加预算，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

   （二）社会保障和就业支出（类）年初预算数157.74万元，决算数194.47万元，完成年初预算的123.29%。预决算差异主要原因：年度内新增加新入职人员和退休人员的养老保险支出增加，导致决算数与年初预算数形成差异。

   （三）卫生健康支出（类）年初预算数172.82万元，决算数177.60万元，完成年初预算的102.77%。预决算差异主要原因：年度内新增加新入职人员的卫生健康支出增加，导致决算数与年初预算数形成差异。

   （四）农林水支出（类）年初预算数0.00万元，决算数56.72万元，预决算差异主要原因：2023年特殊人才补贴18.4万元以及2023年人员零星增资38.32万元属于年度内追加预算，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

   （五）住房保障支出（类）年初预算数118.17万元，决算数129.62万元，完成年初预算的109.69%。预决算差异主要原因：年度内新增加新入职人员的住房保障支出增加，导致决算数与年初预算数形成差异。

    

   四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1919.92万元，其中：

   （一）工资福利支出1706.43万元，比上年减少206.35万元，下降10.79%，主要原因：年初核定的学院基本支出人员经费预算减少；年度内零星增资下达金额较上年减少。

   （二）商品和服务支出79.14万元，比上年减少54.52万元，下降40.79%，主要原因：学院与主管单位同校区共享资源办学，部分日常运转及公用支出由主管单位承担，故本单位支出减少。

   （三）对个人和家庭补助支出134.35万元，比上年减少125.71万元，下降48.34%，主要原因：2022和2023年退休人员专项绩效使用赣职院资金，导致差异较大。

   （四）资本性支出0.00万元，比上年减少432.24万元，下降100.00%，主要原因：年度内一般公共预算财政拨款基本支出中未列支资本性支出。

    

   五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元；决算数比上年减少1.81万元，下降100.00%，其中：

   （一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：年度内未发生因公出国（境）费。

   （二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

   公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

   公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

   （三）公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年度内未发生公务接待费。决算数比上年减少1.81万元，下降100.00%,主要原因：三校融合的三定方案确定后，公务接待费用在澳门永利6774列支。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：三校融合的三定方案确定后，公务接待费用在澳门永利6774列支。

   其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：年度内未发生外事接待费。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：年度内未发生外事接待费。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额208.81万元，其中：政府采购货物支出200.08万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出8.73万元。授予中小企业合同金额208.81万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额167.38万元，占授予中小企业合同金额的80.16%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目9个全面开展绩效自评，共涉及资金2509.01万元，占项目支出总额的73.69%。其中， 6个项目评价结果为“优”，3个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。    

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

现将本单位2023年度省生均费补助等9个项目支出绩效自评表进行公开。详见附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

二、支出科目

(一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三)上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（四)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。