目录

第一部分澳门永利6774部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分澳门永利6774部门概况

一、部门主要职能

根据《中共赣州市委办公厅赣州人民政府办公厅关于印发<澳门永利6774主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》(赣市办字(2019)100号)，澳门永利6774主要职责是:

(一)贯彻执行国家有关法律法规，依法办学，负责学校教育教学的管理。

(二)承担全日制高职学历教育，培养全日制高职学历层次、适应地方经济社会发展需要的应用型、复合型、技能型人才。

(三)承担成人高等专科学历教育和农业、技工类培训等非学历教育。

(四)开展教育教学科学研究，提升教学创新能力，革新人才培养模式，深化内涵发展，突出办学特色，不断提高教育教学质量。

(五)开展社会服务，注重学校潜能的挖掘和创新培育，积极回馈社会，为赣南及周边地区经济社会发展提供所需人才的培养和服务。

澳门永利6774部门下设2个单位：赣州农业学校、江西赣州技师学院。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个，包括:澳门永利6774本级、赣州农业学校、江西赣州技师学院。

澳门永利67742022年年末实有人数171人，其中在职人员170人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数8442人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人。

赣州农业学校2022年年末实有人数170人，其中在职人员133人，离休人员0人（2022年10月17日去世），退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员37人；年末学生人数4308人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员105人。

江西赣州技师学院2022年年末实有人数242人，其中在职人员237人，离休人员1人，退休人员4人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员（合同制）11人；年末学生人数6202人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员227人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计45,602.43万元，其中年初结转和结余922.05万元，较2021年减少3736.6万元，下降80.21%%；本年收入合计44680.37万元，较2021年增加23669.24万元，增长112.65%，主要原因是：第一，澳门永利67742022年7月新增政府性基金算财政拨款收入16000万元（其中澳门永利6774(北区)教学楼、学生宿舍及食堂建设项目5000万元，澳门永利6774学生宿舍、食堂、体育馆及附属设施建设项目11000万元）；学生数较去年增加3538人。第二，赣州农业学校本年免学费补助为1336.4万元，较上年增加241.16万元；2022年发放退休教职工专项基础性绩效196.96万元；本年死亡抚恤为37.23万元，将上年增加23.4万元；本年离休费用为22.83万元，较上年增加9.78万元。第三，江西赣州技师学院根据学院统筹规划，现代职业教育质量提升计划专项资金年度内完成安排使用1388.94万元，且2021年秋国免生补助和助学金清算资金于2022年初下达，以上两项导致2022年收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入42848.17万元，占95.9%；事业收入1832.2万元，占4.1%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计45,602.43万元，其中本年支出合计45,602.43万元，较2021年增加19932.65万元，下降77.65%，江西赣州技师学院主要原因为根据学院统筹规划，现代职业教育质量提升计划专项资金年度内完成安排使用1388.94万元，澳门永利6774和赣州农业学校主要原因见下表。年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：年末无结转结余是单位执行财政零基预算政策。

本年支出的具体构成为：基本支出10330.08万元，占22.65%；项目支出35272.35万元，占77.35%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为11910.49万元，决算数为43770.22万元，完成年初预算的367.49%。其中：

（一）教育支出年初预算数为10666.41万元，决算数为26334.38万元，完成年初预算的233.16%，主要原因是：第一，澳门永利6774年初预算不包含上级转移支付的财政拨款收入，同时本单位各项目支出的拨款为据实拨付，2022年本单位招生规模迅速扩大，今年年末学生数为8442人，较上年增加3538人，增长72.15%，从而财政拨款收入形成较大差异。第二，赣州农业学校本年免学费补助、生均经费等项目经费支出，该部分支出年初预算体现在其他支出里，导致教育支出形成较大差异。第三，江西赣州技师学院年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，决算数包括省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出及以前年度财政收回专项资金当年单位项目实施完成财政返还资金给单位支出，属于年度内追加预算，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（二）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为0.58万元，主要原因是澳门永利67742022年新增“三区”科技人才支持专项经费，年初未做此项预算。

（三）国防支出年初预算数为0万元，决算数为0.19万元，主要原因是澳门永利67742022年新增“高校征兵工作专项补助”费用0.19万元，年初未做此项预算。

（四）社会保障和就业支出年初预算数为408.23万元，决算数为535.61万元，完成年初预算的131.2%，主要原因是：第一，赣州农业学校财政负担的人员增减变化，导致决算与预算存在差异。第二，江西赣州技师学院年度内完成新进人员等住房公积金缴费清算补缴，导致决算数与年初预算数形成差异。

（五）卫生健康支出年初预算数为548.91万元，决算数为572.33万元，完成年初预算的104.27%，主要原因是江西赣州技师学院年度内完成新进人员等医疗保险缴费清算补缴，导致决算数与年初预算数形成差异。

（六）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为19.28万元，主要原因是：年初预算不含此项，导致存在差异。

（七）住房保障支出年初预算数为286.93万元，决算数为307.86万元，完成年初预算的107.29%，主要原因是：江西赣州技师学院年度内完成新进人员等住房公积金缴费清算补缴，导致决算数与年初预算数形成差异。

（八）其他支出年初预算数为0万元，决算数为16000万元，主要原因是：2022年7月新增政府性基金算财政拨款收入16000万元（其中澳门永利6774(北区)教学楼、学生宿舍及食堂建设项目5000万元，澳门永利6774学生宿舍、食堂、体育馆及附属设施建设项目11000万元），年初未做此项预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出8497.88万元，其中：

（一）工资福利支出万元5767.28，较2021年减少4310.87万元，下降42.77%，主要原因是：第一，澳门永利6774免学费、生均经费项目补助、学生资助补助和学院运行保障综合定额经费补助这几类项目在2022年列为项目支出，在2021年列为基本支出，我院2022年该项支出大多数用的项目支出而非基本支出。第二，赣州农业学校免学费、生均经费项目补助和自主特聘教师项目补助用于补充永利官网教育事业发展的人员开支和日常运转，但这几类项目在2022年作为项目支出，在2021年作为基本支出。第三，江西赣州技师学院国免补助、省生均费等项目经费中列支部分工资福利支出，列入项目支出，导致基本支出部分相对减少。

（二）商品和服务支出558.84万元，较2021年减少3398.4万元，下降85.88%，主要原因是：免学费、生均经费项目补助、学生资助补助、自主特聘教师项目补助和学院运行保障综合定额经费补助这几类项目在2022年列为项目支出，在2021年列为基本支出，我院2022年该项支出大多数用的项目支出而非基本支出。

（三）对个人和家庭补助支出379.31万元，较2021年减少1103.64万元，下降74.42%，主要原因是：第一，赣州农业学校2022年发放退休教职工专项基础性绩效196.96万元。第二，江西赣州技师学院根据账务处理调整，2022年助学金支出列入项目支出，导致对个人和家庭补助基本支出减少较大。

（四）资本性支出1,792.45万元，较2021年减少1484.42万元，下降45.3%，主要原因是第一，澳门永利6774免学费、生均经费项目补助、学生资助补助和学院运行保障综合定额经费补助这几类项目在2022年列为项目支出，在2021年列为基本支出，我院2022年该项支出大多数用的项目支出而非基本支出。第二，赣州农业学校2021年结余的现代职业教育质量提升项目资金在2022年中列为基本支出，2022年新增的现代职业教育质量提升项目资金列为项目支出；“三校”融合，整合“三校”资源，统筹安排使用，永利官网2022年资本性支出共924.92万元。第三，江西赣州技师学院根据学院统筹规划，年度内基础支出中完成教学实训等专用设备购置1296.55万元，其他资本性支出63.66万元。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度“三公”经费支出全年预算数为69.96万元，决算数为3.42万元，完成全年预算的4.89%，决算数较2021年减少2.68万元，下降43.93%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为19.38万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%。主要原因是受疫情封控等影响，本年无因公出国（境）支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：受疫情封控等影响，本年无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本年度未发生因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为50.58万元，决算数为3.42万元，完成全年预算的6.76%，决算数较2021年减少2.68万元，下降43.93%，主要原因是第一，年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准。第二，“三校”融合，整合“三校”资源，统筹安排使用整体节约了接待费用。决算数较全年预算数减少的主要原因是：年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准；因疫情管控影响，单位公务业务交流受限，非必要不采取线下交流；“三校”融合，整合“三校”资源，统筹安排使用整体节约了接待费用。全年国内公务接待41批，累计接待358人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：接待上级部门检查调研及高职院校之间业务交流等。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本部门均属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：本部门均属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本部门均属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：本部门均属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额4075.34万元，其中：政府采购货物支出2533.13万元、政府采购工程支出67.1万元、政府采购服务支出1475.11万元。授予中小企业合同金额4075.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1588.81万元，占授予中小企业合同金额的38.99%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的62.16%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的1.65%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的36.19%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是江西赣州技师学院2005年购置的载货汽车（含自卸汽车），本单位已实行公车改革，所有车辆均已统一移交，该车因固定资产处置手续未办理齐全，故财务暂未下账，实际已不在学院使用。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目29个全面开展绩效自评，共涉及资金33057.87万元，占项目支出总额的100%。

组织对“澳门永利6774运行保障综合定额经费补助”、“赣州农业学校中职学校生均经费及职业院校自主聘任兼职教师经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 5399.61万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。本部门严格按照财政时间节点及工作要求，统筹三校各部门，组织、开展绩效自评工作，由计财处负责牵头，各项目经费使用部门为自评责任部门，做到项目全覆盖，部门负责人为第一责任人，对本年度使用的项目经费进行自评工作，并形成表格、报告报送学院。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 33504.94万元，政府性基金预算支出16000万元。从评价情况来看，部门年初设定的各项绩效目标均较好的实现完成，且在预算管理一体化系统完成上报。部门预算资金使用执行情况较好，总体达到预期效果。但仍有部分专项资金，因限定了用途、年度内实施缓慢等原因被收回。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2022年度市级部门绩效自评总报告详见附件3和《项目支出绩效自评表》（详见附件1和附件2）。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“澳门永利6774运行保障综合定额经费补助”、“赣州农业学校中职学校生均经费及职业院校自主聘任兼职教师经费”项目部门评价报告（见附件1和附件2）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费支出：指用财政拨款和其他资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件